各省轄市人民政府、濟源示范區(qū)管委會、省直管縣（市）人民政府，省人民政府各部門：

　　為深入貫徹落實《國務院關于進一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號），進一步提高我省上市公司質(zhì)量，現(xiàn)結(jié)合實際，提出以下實施意見，請認真貫徹落實。

　　一、總體要求

　　堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實習近平總書記視察河南重要講話精神，按照黨中央、國務院決策部署及省委、省政府工作要求，堅持市場化、法治化原則，堅持存量與增量并重、規(guī)范與發(fā)展并舉，推動我省上市公司數(shù)量和影響力明顯增長，可持續(xù)發(fā)展能力和整體質(zhì)量顯著提高，運作規(guī)范性明顯改善，突出問題得到有效解決，對地方經(jīng)濟發(fā)展、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、行業(yè)龍頭帶動等作用不斷增強，為推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。

　　二、提高上市公司治理水平

　?。?strong>一）規(guī)范公司治理和內(nèi)部控制。督促上市公司控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等“關鍵少數(shù)”勤勉履職、守法誠信，維護上市公司獨立性，切實保障上市公司和投資者的合法權(quán)益。推動上市公司提高股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層規(guī)范運作水平，充分發(fā)揮獨立董事、監(jiān)事會監(jiān)督作用。督促上市公司規(guī)范關聯(lián)交易，切實履行承諾，解決各類歷史遺留問題。健全國有控股上市公司治理機制，發(fā)揮黨的領導和現(xiàn)代公司治理雙重優(yōu)勢，支持引入持股5%以上的戰(zhàn)略投資者作為積極股東，切實改變國企管理中的行政主導思維。嚴格執(zhí)行上市公司內(nèi)控制度，加強治理狀況信息披露。規(guī)范上市公司控股股東、實際控制人及其關聯(lián)方行為。評估、檢查上市公司治理情況并督促其整改落實，切實提高公司治理水平。（河南證監(jiān)局、省政府國資委、省財政廳、河南銀保監(jiān)局負責）

　　（二）提升信息披露質(zhì)量。以提升透明度為目標，督促上市公司及其控股股東、實際控制人、其他信息披露義務人依法依規(guī)履行信息披露義務，真實、準確、完整、及時、公平披露信息，保障投資者知情權(quán)。增強信息披露的針對性和有效性，做到簡明清晰、通俗易懂，便于投資者作出價值判斷和投資決策。（河南證監(jiān)局、省政府國資委、省工業(yè)和信息化廳、財政廳負責）

　　三、推動上市公司做優(yōu)做強

　?。ㄈ┲С謨?yōu)質(zhì)企業(yè)上市。利用證券發(fā)行注冊制改革契機，推動我省優(yōu)質(zhì)企業(yè)加快上市。增強資本市場意識，按照擬上市企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段分類建立臺賬，制定針對性培育計劃，完善獎補機制，落實“綠色”通道制度，加快上市進程。鼓勵和支持混合所有制改革試點企業(yè)上市。發(fā)揮股權(quán)投資機構(gòu)在促進公司優(yōu)化治理、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、產(chǎn)業(yè)升級等方面的積極作用，支持股權(quán)投資基金等機構(gòu)積極參與我省擬上市企業(yè)股改及后續(xù)發(fā)展。大力發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資，鼓勵具備條件的國有企業(yè)發(fā)起設立創(chuàng)業(yè)投資基金，培育高新技術(shù)企業(yè)、科技型企業(yè)和創(chuàng)新型企業(yè)，支持制造業(yè)“頭雁企業(yè)”、專精特新“小巨人”等企業(yè)發(fā)展壯大，逐步優(yōu)化我省上市公司結(jié)構(gòu)。支持我省企業(yè)通過海外證券市場上市融資，強化“豫商出?！狈罩巍Ｍ苿觾?yōu)質(zhì)企業(yè)在“新三板”公開發(fā)行并進入精選層掛牌，支持其根據(jù)自身發(fā)展轉(zhuǎn)板上市。充分發(fā)揮中原股權(quán)交易中心和產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)等平臺在企業(yè)展示、掛牌轉(zhuǎn)讓、登記托管、私募融資、培育孵化等方面的作用，發(fā)揮上海證券交易所、深圳證券交易所資本市場服務河南基地的作用，加強企業(yè)資源篩選與培育，建立完善分層次、分行業(yè)、分梯隊的重點上市后備企業(yè)庫。（省地方金融監(jiān)管局、河南證監(jiān)局、省政府國資委、省發(fā)展改革委、財政廳、稅務局、工業(yè)和信息化廳、科技廳，各省轄市政府、濟源示范區(qū)管委會、省直管縣〔市〕政府負責）

　　（四）促進市場化并購重組。充分發(fā)揮資本市場的并購重組主渠道作用，鼓勵上市公司盤活存量、調(diào)整結(jié)構(gòu)、優(yōu)化資源配置、提高治理水平。堅持嚴控跨界高估值、高商譽、高業(yè)績承諾的原則，支持上市公司積極開展市場化并購重組，提升發(fā)展實力，促進新舊動能轉(zhuǎn)換。支持上市公司通過發(fā)行股份或定向發(fā)行可轉(zhuǎn)債等方式購買境內(nèi)外優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。支持我省國有企業(yè)依托資本市場開展混合所有制改革，推動鋼鐵、煤炭、化工等行業(yè)大型國有企業(yè)積極利用上市公司平臺，通過并購重組、優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入、整體上市等方式提高公司質(zhì)量。深入實施“引金入豫”工程，支持鼓勵金融機構(gòu)、政府引導基金、股權(quán)投資基金等參與上市公司并購重組。（河南證監(jiān)局、省工業(yè)和信息化廳、省政府國資委、省發(fā)展改革委、財政廳、商務廳、市場監(jiān)管局、地方金融監(jiān)管局、人行鄭州中心支行、國家外匯管理局河南省分局，各省轄市政府、濟源示范區(qū)管委會、省直管縣〔市〕政府負責）

　?。ㄎ澹┲С稚鲜泄驹偃谫Y。加強上市公司再融資政策宣傳，引導上市公司兼顧發(fā)展需要和市場狀況，優(yōu)化融資安排。支持上市公司合理運用增發(fā)、配股、優(yōu)先股等股債融資工具，擴大直接融資規(guī)模，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，增強資本實力。充分發(fā)揮上市公司龍頭企業(yè)的行業(yè)引領效應，圍繞新型顯示和智能終端、生物醫(yī)藥、節(jié)能環(huán)保等十大新興產(chǎn)業(yè)鏈，重點培育一批千億級產(chǎn)業(yè)集群。大力發(fā)展權(quán)益類基金，制定促進基金產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的政策措施，利用各類基金幫助企業(yè)擴大股權(quán)融資規(guī)模。鼓勵私募基金在鄭州龍子湖智慧島（中原基金島）集聚發(fā)展，支持洛陽市建設私募基金集聚區(qū)。（河南證監(jiān)局、省發(fā)展改革委、地方金融監(jiān)管局、財政廳、市場監(jiān)管局、人行鄭州中心支行、河南銀保監(jiān)局，各省轄市政府、濟源示范區(qū)管委會、省直管縣〔市〕政府負責）

　　（六）健全激勵約束機制。支持符合條件的上市公司實施股權(quán)激勵和員工持股計劃，引導上市公司構(gòu)建激勵與約束相容、長期與短期兼顧的制度機制，更好吸引和留住人才，激發(fā)干事創(chuàng)業(yè)動力。（省人力資源社會保障廳、財政廳、省政府國資委、省工業(yè)和信息化廳、河南證監(jiān)局負責）

　　四、嚴格落實上市公司退市制度

　?。ㄆ撸﹪栏裢耸斜O(jiān)管。落實退市改革要求，堅持市場化、法治化方向，嚴格退市監(jiān)管，強化資本市場資源配置功能。支持上市公司通過主動退市、兼并重組、破產(chǎn)重整等多元化退出途徑出清風險。各地政府要切實落實風險處置和維穩(wěn)責任，各有關單位要加強聯(lián)動配合，穩(wěn)妥處置退市相關風險，保護投資者合法權(quán)益。（河南證監(jiān)局、省法院、公安廳、省政府國資委，各省轄市政府、濟源示范區(qū)管委會、省直管縣〔市〕政府負責）

　　五、解決上市公司突出問題

　?。ò耍┓e極穩(wěn)妥化解上市公司風險。各地政府要落實防范化解上市公司重大風險的屬地責任，守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風險的底線。要積極配合監(jiān)管部門對上市公司及其控股股東、實際控制人的債務風險進行排查，尤其是對第一大股東股票質(zhì)押比例較高及存在流動性風險的上市公司進行重點摸排，掌握風險底數(shù)，一企一策研究制定風險化解措施。督促上市公司履行主體責任，對存在風險隱患的上市公司，在保生產(chǎn)、保穩(wěn)定基礎上，提醒其制定應對方案，積極開展自救；對符合經(jīng)濟結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級方向、有發(fā)展前景的上市公司，支持其引入戰(zhàn)略投資者，協(xié)調(diào)金融機構(gòu)予以幫扶。堅決避免上市公司控股股東、實際控制人相關風險向上市公司傳導，引導存在流動性風險的控股股東、實際控制人通過各種方式理順產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，恢復融資能力。對股票質(zhì)押比例高的上市公司按照控制增量、化解存量的原則，切實壓降其股票質(zhì)押比例，防止股票高質(zhì)押風險反彈。支持銀行、證券、保險、私募股權(quán)基金等機構(gòu)參與上市公司風險化解，將高風險上市公司第一大股東股票質(zhì)押比例壓降至合理水平。強化上市公司引入遷出監(jiān)管，防范監(jiān)管套利和輸入性風險。（省地方金融監(jiān)管局、河南證監(jiān)局、省法院、財政廳、省政府國資委、人行鄭州中心支行、河南銀保監(jiān)局，各省轄市政府、濟源示范區(qū)管委會、省直管縣〔市〕政府負責）

　　（九）嚴肅處置資金占用、違規(guī)擔保問題。按照“給時間、真整改”的原則，堅持依法監(jiān)管、分類處置，對已形成的資金占用和違規(guī)擔保問題，控股股東、實際控制人及上市公司要限期予以化解；限期未整改或發(fā)生新問題的，要嚴厲查處，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責任；支持上市公司依法追究控股股東、實際控制人、公司有關人員等相關方的責任。依法依規(guī)認定上市公司對違規(guī)擔保合同不承擔擔保責任。上市公司實施破產(chǎn)重整的，應當提出解決資金占用、違規(guī)擔保問題的切實可行方案。（河南證監(jiān)局、省法院、公安廳，各省轄市政府、濟源示范區(qū)管委會、省直管縣〔市〕政府負責）

　?。ㄊ娀瘧獙χ卮笸话l(fā)事件政策支持。發(fā)生自然災害、公共衛(wèi)生等重大突發(fā)事件，對上市公司正常生產(chǎn)經(jīng)營造成嚴重影響的，要指導上市公司做好信息披露、投資者關系管理、媒體輿情應對等工作；各級、各有關單位要采取有效措施，落實產(chǎn)業(yè)、金融、財政、稅收等方面政策，維護勞務用工、生產(chǎn)資料、公用事業(yè)品供應和物流運輸渠道，支持上市公司盡快恢復正常生產(chǎn)經(jīng)營。（省發(fā)展改革委、財政廳、工業(yè)和信息化廳、商務廳、稅務局、人行鄭州中心支行、河南銀保監(jiān)局、證監(jiān)局，各省轄市政府、濟源示范區(qū)管委會、省直管縣〔市〕政府負責）

　　六、提高上市公司及相關主體違法違規(guī)成本

　?。ㄊ唬┘哟髨?zhí)法力度。全面落實對資本市場違法犯罪行為“零容忍”要求，加大對上市公司重大違法案件的查處力度，警示上市公司及其控股股東、實際控制人敬畏法治、遵守規(guī)則，夯實法治和誠信基礎。加強行刑銜接，實現(xiàn)涉刑案件快移快辦，完善追責體系。辦理上市公司違法違規(guī)案件時要區(qū)分上市公司責任、股東責任與董事、監(jiān)事、高級管理人員等個人責任，提高執(zhí)法精準度，提升執(zhí)法效果；對涉案證券公司、證券服務機構(gòu)等中介機構(gòu)及其從業(yè)人員要一并查處，根據(jù)違法違規(guī)情形依法采取暫停、撤銷、吊銷業(yè)務或從業(yè)資格等措施。支持投資者依法維權(quán)，保護投資者合法權(quán)益。支持投資者保護機構(gòu)依法作為代表人參加訴訟。落實證券期貨糾紛示范判決機制，發(fā)揮證券期貨專業(yè)調(diào)解組織作用。（河南證監(jiān)局、省公安廳、法院、財政廳、司法廳，各省轄市政府、濟源示范區(qū)管委會、省直管縣〔市〕政府負責）

　　七、形成工作合力

　　（十二）持續(xù)提升監(jiān)管效能。把提高上市公司質(zhì)量作為上市公司監(jiān)管的重要目標。推進科學監(jiān)管、分類監(jiān)管、專業(yè)監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管，提高現(xiàn)場檢查和走訪調(diào)研頻次，提高對上市公司監(jiān)管的敏感度、前瞻性和有效性。充分發(fā)揮河南上市公司協(xié)會自律管理作用。（河南證監(jiān)局負責）

　?。ㄊ娀鲜泄局黧w責任。通過案例警示、宣傳培訓、會議動員等方式，引導上市公司樹立敬畏市場、敬畏法治、敬畏專業(yè)、敬畏風險的意識，誠信、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營，不斷提高風控能力和發(fā)展質(zhì)量。上市公司控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員要恪盡職守，牢牢守住不披露虛假信息、不從事內(nèi)幕交易、不操縱股票價格、不損害上市公司利益的“四條底線”。發(fā)生損害上市公司利益的行為時，支持上市公司依法維護自身權(quán)益。鼓勵上市公司通過現(xiàn)金分紅、股份回購等方式回報投資者，加強對未按公司章程規(guī)定進行分紅和有能力但長期不分紅上市公司的監(jiān)管約束。（河南證監(jiān)局、省政府國資委、省財政廳、工商聯(lián)負責）

　?。ㄊ模┒酱僦薪闄C構(gòu)歸位盡責。加強對在豫執(zhí)業(yè)中介機構(gòu)的監(jiān)管，督促其勤勉盡責，嚴格履行核查驗證、專業(yè)把關等法定職責，為上市公司提供高質(zhì)量服務，切實發(fā)揮資本市場“看門人”作用。相關部門和機構(gòu)要創(chuàng)造良好外部環(huán)境，配合中介機構(gòu)依法依規(guī)履職。根據(jù)上市和掛牌成功率、職業(yè)操守等建立中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)業(yè)績檔案，采取情況通報、正向激勵等形式，督促中介機構(gòu)提升服務水平和執(zhí)業(yè)質(zhì)量。（河南證監(jiān)局、省財政廳、司法廳、地方金融監(jiān)管局、河南銀保監(jiān)局，各省轄市政府，濟源示范區(qū)管委會、省直管縣〔市〕政府負責）

　?。ㄊ澹┠鄹鞣胶狭?。各級、各有關單位要提高政治站位，強化責任擔當，把提高上市公司質(zhì)量作為重大任務來抓，努力構(gòu)建提高上市公司質(zhì)量“共建、共治、共享”的新格局。建立健全中央駐豫金融監(jiān)管部門與地方政府之間的溝通協(xié)作機制，加大信息共享和工作協(xié)作力度，建立工作臺賬，增強工作主動性和實效性，形成工作合力。充分發(fā)揮新聞媒體的輿論引導和監(jiān)督作用，營造支持上市公司高質(zhì)量發(fā)展的良好環(huán)境。（各相關單位，各省轄市政府、濟源示范區(qū)管委會、省直管縣〔市〕政府負責）

　　河南省人民政府

　　2021年4月26日